картотека к2 втб что это
Что такое картотека на расчётном счёте и зачем она нужна?
Зачем нужна картотека на расчётном счёте? Что это вообще такое и когда применяется? Какие есть разновидности явления? Разберём эти и некоторые другие вопросы в статье.
Что такое картотека по расчетному счёту?
Прежде чем разбирать назначение и виды картотек, следует прояснить, что это вообще за платёжный инструмент.
Картотека – банковский инструмент, необходимый для управления платёжными поручениями держателя того или иного расчётного счёта.
Примечание 1. Те счета, что не могут быть исполнены банком (по самым разным причинам), отправляются в картотеку.
Так или иначе, картотеки связаны с неисполнением поручений в связи с определёнными обстоятельствами. Чтобы понять, когда применяется тот или иной вид К., изучим вопрос существующих оснований для её открытия.
Зачем нужна?
Все существующие основания для создания картотеки можно разделить на две группы:
Для обеих групп ситуаций открываются соответственно картотеки №1 и №2 – их обсудим ниже.
Примечание 2. Отсутствие картотеки по РС юрлица является серьёзным плюсом, когда нужно одобрение открытия кредитной линии, согласование лимитов по овердрафту или предоставление дополнительного финансирования бизнеса, т.п. И наоборот – наличие картотеки свидетельствует о нестабильном положении дел в компании.
Существенный момент, о котором у многих безнесменов наблюдаются ложные представления: К. не имеет какой-либо информации, касающейся долгов юридического лица перед контрагентами или банковскими учреждениями. Она показывает только факт наличия неоплаченных обязательств, в отношении погашения которых назначена определённая очерёдность (после получения акцепта или поступления денег). Это нужно иметь в виду, чтобы не вводить себя в заблуждение неуместными опасениями по поводу ухода на сторону конфиденциальных данных.
Картотека №1
Сегодня платёжные поручения с акцептом бизнесменами и предпринимателями почти не используются. И тут возникает вопрос: а для чего вообще тогда нужна картотека №1? Быть может, это своего рода атавизм, от которого финансовая система до сих пор не избавилась? Нет.
Она (К.) необходима для наполнения теми обязательствами, что не могут быть исполнены из-за наложения судебных ограничений на весь расчётный счёт юридического лица или только на конкретную денежную сумму. Подобные платежи не реализуются до тех пор, пока суд не аннулирует назначенные санкции.
Что касается документации, тут следует сказать следующее: она учитывается на забалансовом счёте бухгалтерского учёта (банковской компании) №90901.
Таким образом, можно сделать вывод: картотека №1 имеет данные о распоряжениях, ожидающих согласования в части реализации платежа.
Хотя эта К. и используется нечасто, совсем пренебрегать её существованием нельзя. Она предусмотрена для ряда ситуаций, с которыми может столкнуться любая компания. Наложение ограничений судом на РС или балансовые деньги – отнюдь не редкость. Важно понимать характер таких обстоятельств, чтобы правильно действовать в дальнейшем с целью разрешить возникшую проблему. Игнорирование ограничительных мер лишь усугубляет положение дел.
Картотека №2
Для учёта документов по картотеке №2 предназначается забалансовый счёт №90902.
Примечание 3. Номера картотек определены как раз по номерам забалансовых счетов – точнее по последней цифре: К. №1 – 90901, К. №2 – 90902.
Итак, что такое К. №2? Это картотека, которую открывают в кредитно-финансовом учреждении при отсутствии на расчётном счёте юридического лица достаточного объёма денежных средств для выполнения требований. Иначе говоря, данная К. касается тех обязательств, которые не были осуществлены в назначенные сроки.
Каждое новое поступающее распоряжение занимает свою очередь на реализацию платёжной операции. Если оплата проведена не в полном размере, поручение из К. можно покрыть частично. Так происходит при поступлении на РС недостаточной суммы средств.
Разумеется, факт открытой картотеки №2 весьма и весьма негативно воспринимается кредитно-финансовыми учреждениями. Несмотря на то что многие банковские компании допускают применение овердрафта по РС, просроченные поручения делают невозможным оформление займов.
Осуществление выплат и законодательные акты
Ниже уделим внимание порядку реализации самой процедуры и законам, регламентирующим её аспекты. Последний фактор особенно важен. Он определяет вообще все реалии в связи с поручениями и картотеками.
Порядок проведения платежей
Мы уже упомянули выше тот факт, что платёжные поручения формируют определённую очерёдность. Если говорить о нормальной ситуации, когда на балансе расчётного счёта юридического лица хватает денежных средств для исполнения всех актуальных платежей, последние осуществляются в соответствии с датой поступления.
Однако при невозможности покрыть имеющейся суммой все обязательства в дело вступает статья 855 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. Она так и называется – “Очерёдность списания денежных средств со счета”. В этом случае по картотеке №2 порядок будет следующим:
Внутри перечисленных групп поручения реализуются по дате их поступления.
Примечание 4. Чтобы составить правильное понимание того, как указанные положения трактуются законом, ознакомьтесь с вышеуказанной статьёй (ст. 855 ч.2 ГК РФ).
Параллельно с описанными мероприятиями кредитно-финансовое учреждение создаёт две независимые очереди:
Здесь крайне важно не упустить из виду момент регламента, который определяется как действующими кодексами, так и отдельными законами. Кроме 855-ой статьи ГК есть минимум два обязательных к усвоению ФЗ.
Федеральные законы
Любые основания в части наложения ареста и применения других ограничительных мер по отношению к передвижению финансов по РС прописаны в Налоговом, Уголовно-процессуальном и Арбитражно-процессуальном кодексах РФ. Также в этом плане важны Федеральные законы:
В контексте исследованной в статье проблемы необходимо понимать, что возникновение, например, недостатка средств для реализации операции или проблем с таможней – это норма для повседневной хозяйственной деятельности компании. Появление картотеки не является приговором. Самое главное – позаботиться об итоговом исполнении своих обязательств: это то, что обеспечивает положительную репутации компании. Не нужно откладывать решение вопроса. Тогда и наличие К. не скажется в негативном плане на стабильности функционирования предприятия.
Заключение
Итак, картотека по расчётному счёту – это архив или вместилище не исполненных банком по тем или иным причинам счетов. По сути, её отсутствие является плюсом, если речь идёт о согласовании кредита, овердрафта или финансирования для развития бизнеса.
Картотека на Расчетном счете в банке: о чем это говорит?
Картотека в банке: виды и особенности
Картотека — это банковский инструмент, при помощи которого ведётся управление платежными поручениями по расчетному счету юридического лица. Бывают случаи, когда поручение не было подтверждено акцептом или же попросту не хватает средств на расчетном счете.
В таких случаях расчетный счёт поступает в картотеку.
Существует два вида картотеки: Картотека № 1 и Картотека № 2. При открытии кредитной линии, получении финансовой поддержки для открытия или развития бизнеса и различных подобных банковских операций обращают внимание на наличие картотеки для расчетного счета. И если картотека существует, может быть принято не желательное решение со стороны банка для юридического лица.
Как правило считается, что если есть картотека, юридическое лицо имеет сомнительную репутацию. Однако, стоит отметить, что наличие картотеки это не показатель постоянной задолженности организацией перед банком или другими юридическими лицами.
Наличие картотеки, скорее всего, говорит только то, что есть определенная задолженность, которая в ближайшее время будет оплачена в соответствии с определенной очередностью.
Картотека № 2 в банке: что это?
Существует забалансовый счёт № 90902, на нем и учитывается вся документация по картотеки № 2.
Именно из-за последней цифры в названии счета, картотека и подучила такое название.
Эта картотека показывает, что на счету у организации не хватало средств или же не было вовсе для оплаты по полученным платежным документам.
Оплата по картотеке происходит согласно очередности и возможно частичное погашение. В таком случае можно отозвать платёжное поручение. И можно сделать это как полностью, так и в частичном порядке.
Именно картотека № 2 негативно сказывается на репутации фирмы или организации. Зачастую банки не доверяют юридическим лицам имеющим документы в картотеке № 2. Таким юридическим лицам, как правило, отказывают в получении больших кредитов.
Особенно если наличие картотеки № 2 устанавливается не в первый раз.
Картотека № 1 в банке: что это?
Предназначается для хранения документов, которые ожидают акцепта. Акцепт — это разрешение юридического лица на списание определенной суммы, согласно договора.
Именно договором и прописывается обязательное подтверждение платежа. Однако в современности редко встречаются бизнесмены, которые предпочитают расчеты с акцептом.
В связи с тем, что акцепт используется все меньше и меньше картотеку занимают документы, которые не могут быть оплачены из-за ареста счета. Счёт может быть арестован любым банком или же судебными исполнителями. Поэтому не предоставляется возможности произвести оплату по любому платежному поручению.
На забалансовом счете № 90901 собраны все документы, которые ожидают того или иного подтверждения.
Справка из банка об отсутствии картотеки (образец)
Справка понадобиться в нескольких случаях. Очень часто она требуется для подтверждения финансовой стабильности в фирме. Такая необходимость возникает при получении кредитов и различных дотаций.
При получении кредитов справка необходима, чтобы подтвердить беспрекословное исполнение выплат по предстоящим кредитам.
При обращении за выплатами различных дотаций и надбавок. В этом случае, благодаря справке, органы выдающие денежные средства выдающие дотации и доплаты должны быть уверенными, что выделенные деньги не пойдут на оплату поручений, находящихся в картотеке, а отправятся по назначению.
Заявление на выдачу справки подаётся в свободной форме от имени руководства юридического лица. После подачи заявления, банк рассматривает его и выдаёт справку.
Образец заявления для подачи в банк:
ООО «Мимино»
Зарегистрирован по адресу: 976543 город Москва, проспект Пушкина, дом 134, корпус 4, помещение 5.
Контактные телефоны: 8 (567)453636, 8 456 578 46 64.
ИИН: 674532467467
В отделение «Сбербанк» по Москве и Московской области № 356774
Обращаемся с просьбой выдать нашей фирме справку об отсутствии картотеки относительно расчётного счёта оформленного на нашу фирму под номером 453465789064577.
Справка требуется для предоставления в «ВТБ банк», для оформления и выдачи кредита наличными под залог действующего бизнеса.
Генеральный директор. В. З. Иванов
13.12.2020г
Пример справки из банка
Сроки картотеки в банке
Платежные поручения, которые были получены относительно юридического лица и занесены в картотеку погашаются согласно очередности. Совсем не имеет значение дата поступления в картотеку.
Самым важным в картотеке является очередь.
Отправитель поручения имеет право отозвать его. Это он может сделать при частичном или полном погашении. Отзыв поручения точно также может быть отозван на ту сумму, которая была оплачена. Но есть и возможность полностью отозвать платёжное поручение. Причём это возможно даже без полного погашения, а всего лишь при частичном.
Если же платежные поручения не отозваны, они будут храниться в картотеке до полного погашения.
Оплата картотеки
Документы хранятся на забалансовом счете до тех пор пока не будут полностью и в полном объёме оплачены. Как только денежные средства будут поступать на расчетный счёт, автоматически.
При этом оплата будет производится в порядке очередности.
Очередность выплат по картотеке
Так как существует определенная очередность все платежные поручение относительно любого юридического выполняются только согласно ей. Если на расчетом счете достаточно денежных средств и для оплаты требуется только подтверждение, оплачиваться будут согласно датирования.
Но если денег не хватает, очередь меняется в порядке:
Если в каждом из пунктов присутствует несколько поручений, они также рассматриваются очередностью по датам поступления.
Картотека 1 и 2 на расчетном счете. Что это?
Не все банковские операции по расчетному счету выполняются с одинаковой скоростью. Какие-то не могут быть осуществлены в определенный момент времени по разным обстоятельствам. Их заносят в специальный перечень, который называется картотекой. Таким образом, под картотекой в банке понимают специальный учет платежей, которые не могут быть выполнены в срок кредитно-финансовой организацией, но в порядке очереди будут произведены.
Зачем нужна картотека?
Запрошенная юридическим лицом транзакция может быть отложена в картотеку по разным причинам:
Сам факт попадания платежа в картотеку еще не говорит о том, что у компании есть какие-либо проблемы. Первые две причины вполне могут произойти в ходе стандартных расчетов компании с контрагентами. Но третий фактор уже требует дополнительных объяснений, так как без погашения задолженности восстановить функциональность счета не удастся.
Постоянное попадание денежных операций в картотеку – это тревожный сигнал, который заставляет банки задуматься о стабильности данных компаний. Они опираются на картотечные данные при установлении размера кредита или, например, определении лимита по овердрафту.
Картотека №1
Есть два вида картотеки в банке – картотека №1 и картотека №2. Какая транзакция в какой перечень попадет, зависит от причин отказа в ее осуществлении.
В картотеке №1 (ее также называют внебалансовым счетом №90901) хранятся платежи, отмененные в связи с:
Современные расчеты проводятся в автоматическом режиме, не требующем дополнительного согласия со стороны владельца счета. Поэтому операция, попавшая в картотеку №1, практически всегда свидетельствует о наложенном аресте.
Картотека №2
Под картотекой №2 понимают внебалансовый счет №90902. Он используется для того, чтобы ставить на учет транзакции, для осуществления которых не хватило финансов. Бывают случаи, когда имеющихся средств хватает лишь на частичное погашение платежных поручений. Тогда банковский сотрудник выполняет операции согласно действующему остатку, а остальные платежи ставит в очередь в картотеку в хронологическом порядке.
Если компания ранее заключила договор с банком на предоставление кредитной линии, переводы проводятся с помощью заемных средств и в картотеку №2 не попадают.
ВАЖНО! На картотеку №2 кредиторы обращают особое внимание во время принятия решения о выдаче ссуды. Если отсрочки транзакции из-за дефицита денег случаются регулярно, это ухудшает репутацию фирмы с точки зрения платежеспособности. Лучше избегать попадания в эту картотеку!
Очередность выплат
Все платежные поручения, помещенные в картотеку, должны быть выполнены в порядке очереди, прежде чем компания сможет приступить к оплате следующих. Организация также вправе отозвать еще не выполненное поручение, чтобы оно не попало в картотеку №2, или отменить то, что в ней уже есть.
Если транзакции были отложены из-за ожидания ответа от владельца счета, то после его согласия они осуществляются в хронологическом порядке при наличии достаточного количества средств. Это самый простой вариант очередности выплат.
Если на счет наложен арест, то деньги с него будут выплачиваться в следующем порядке:
Только после этого организация может расплатиться, например, со своими поставщиками. Как только картотека закрывается, совершаются остальные операции.
Любое юридическое лицо заинтересовано в том, что сократить оба вида картотек к минимуму. Хозяйственная деятельность сопряжена с некоторым недостатком средств, но финансово стабильное предприятие всегда оперативно решает этот вопрос (обычно в течение недели), не давая банку усомниться в своей репутации.
Банковская картотека
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика.
В картотеку расчетные документы помещаются, если:
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.
Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.
Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.
При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.
В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.
Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.
Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.
Расчетно-кассовое обслуживание и картотека в банке — что это?
Что такое расчетно-кассовое обслуживание
Расчетно-кассовое обслуживание – это комплекс услуг, который банк предоставляет своим клиентам. В этот комплекс услуг входит обслуживание текущего счета клиента (безналичные платежи в пределах остатка средств на счете клиента), снятие денежных средств, интернет-банкинг, покупка/продажа иностранной валюты, прием платежей от третьих лиц за товары и услуги, прием денежной выручки в кассу банка, инкассация выручки, банковская гарантия и многое другое.
Конкретный перечень услуг в рамках расчетно-кассового обслуживания (РКО) фиксируется в двухстороннем договоре.
РКО предоставляется банками как юридическим, так и физическим лицам.
Перечень услуг для физических лиц значительно меньше. Обычно это пополнение/снятие денежных средств, безналичные платежи, интернет-банкинг. Большинство банков берут оплату с физических лиц за конкретную предоставленную услугу (либо % за снятие денежных средств, либо стоимость платежного поручения, либо комиссию за безналичное пополнение счета клиента и т.д.).
Однако есть банки (ПАО «УкрСиббанк» — пакетное предложение «All inclusive»), которые берут ежемесячную абонплату за предоставляемый пакет услуг (текущий счет + пластиковая карта + интернет банкинг), не зависимо от того, выполнялись ли клиентом какие-либо операции за текущий месяц или нет.
РКО для юридических лиц
Перечень услуг для юридических лиц намного больше, ведь львиная доля в доходах банка от РКО формируется именно за счет обслуживания юридических лиц. Очень сильная конкуренция в этом сегменте заставляет банки, с целью привлечения новых клиентов, предоставлять льготный, так сказать «пробный» период обслуживании для новых клиентов. Обычно этот период равен 3-6 месяцам. В этот период банк за формальную плату открывает счет, подключает услуг интернет-банкинга, устанавливает более низкую комиссию для покупки/продажи иностранной валюты.
Все это делается с целью «привязать» клиента к уровню сервиса, создать лояльного клиента, который потом будет сотрудничать на стандартных условиях.
Если Вы решили воспользоваться подобным предложением со стороны банка, наш Вам совет – зафиксируйте себе, с какого периода у Вас начинается обслуживание по стандартным условиям и во сколько раз возрастет его стоимость по сравнению с льготным периодом. Кроме этого, в договоре на РКО обязательно ознакомьтесь с порядком информирования Вас, как клиента, об изменениях в условиях расчетно-кассового обслуживания.
На сегодняшний день банки обычно не «напрягают себя «индивидуальным подходом к клиенту» — объявление на сайте либо в отделении банка считается достаточным для ознакомления клиента с изменениями. Так что будьте внимательны в этом вопросе, дабы новая стоимость услуг РКО не стала для Вас неожиданной новостью.
Средняя стоимость РКО на сегодня при условии пользования текущем счетом, интернет-банкингом, снятием денежных средств и осуществлением до 50 безналичных платежей составляет 150-200 грн. в месяц. Юридические лица платят за РКО за каждый месяц, при условии осуществления операции. Если операций по текущему счету клиент не проводил, то и абонплату банк начислять не будет. Но если хотя бы одну операцию клиент совершит, то он будет вынужден заплатить абонплату за целый месяц.
Некоторые банки (ПУАО «ФИДОБАНК», ПАО «ПУМБ») готовы идти на встречу своим клиента и устанавливать индивидуальные, более лояльные, условия обслуживания в рамках РКО. Советуем Вам узнать о такой возможности и в Вашем банке.
Что такое банковская картотека 1 и 2?
С понятием РКО неразрывно связано понятие банковской картотеки.
Банковская картотека – это клиентские расчетные документы, которые характеризуются как не выполненные и контролируются со стороны банка, в котором клиент имеет текущий счет.
Имеется несколько причин, по которым в картотеку банка попадают платежные документы плательщика:
В банке различают Картотеку №1 и Картотеку №2.
В Картотеку №1 попадают документы, для выполнения которых требуется разрешение (как пример — решение уполномоченных органов о том, что клиентский счет арестован полностью либо частично и т.п.).
Картотека № 2 используется в том случае, когда на клиентском счете не хватает средств для того, чтобы платежный документ выполнился немедленно. Это первая причина попадания в картотеку согласно вышеуказанного списка.
В будущем выполнение данного документа осуществляется по мере поступления на счет клиента денежных средств. Кроме этого, следует обратить внимание на то, что, созданные клиентом новые платежные документы не выполнятся банком до тех пор, пока картотека не закроется. Однако платежные поручения в картотеке могут оплачиваться частично, в отличие от обычных.
Если у предприятия есть картотека – это характеризует его неустойчивое финансовое положение. Ее отсутствие может быть одним из критериев для получения финансирования со стороны банковского учреждения.